银行清算的凭证基础

在银行间进行账户操作记录和结算过程中，会计凭证，亦即业务指令，扮演着核心角色。昔日，当纸质凭证盛行时，凭证的传递主要依赖人工和物理手段，比如通过邮递系统。随后，电报系统的出现提高了传递效率。这些传统手段虽为银行清算提供了基本指令传递渠道，但效率不高，易出错，且易受自然条件影响。

技术进步促使银行清算方式逐步更新。目前，大多数银行间交易凭证都依赖swift系统进行传输，这一变化让凭证的传输变得更加迅速、精确和方便。但有些人对此存在误解，以为所有跨境清算都依赖swift系统进行。实际上，swift系统仅是银行间信息交流的平台。

swift系统的角色本质

Swift系统在银行间交易中扮演着核心角色，加速了交易指令的传递。然而，在跨国结算中，它仅负责传递结算指令，即负责信息传输的环节。实际的结算工作则由各个货币种类的账户行负责执行，每种货币都有其特定的结算系统。以美元结算为例，美元的结算必须通过美国的账户行来操作。

跨境清算过程中，指令传递与操作执行是分开的。这种分开虽然有助于专业化的实现，却也使得流程变得复杂，有时甚至导致成本上升和效率降低。以企业跨境支付美元为例，需通过swift系统发送指令，再由美国账户行进行清算，中间步骤繁多，耗费的时间和费用都相对较高。

银行内部清算革新

随着计算机和互联网技术的推广，部分银行对自身的跨境外汇清算流程进行了改革。为了增强外汇资金头寸的管理效果和效率，各分支行间的跨境外汇清算现在是通过银行内部网络来实现的。这也就是说，业务凭证通过银行内部网络进行传输，并在银行自有的账户体系中完成记账和清算。

这种创新实现了指令传递与清算操作的合二为一。以一家大型跨国银行为例，它在各国分支行间进行外汇结算时，借助内部网络可以更迅速且精确地完成全部结算流程，削减了中间步骤，降低了费用，并提升了资金运用效率。此举极大地便利了银行内部的结算工作，带来了显著的优势。

CIPS系统的技术优势

我国人民币跨境支付系统（CIPS）在技术层面表现出色。该系统能够将业务信息的传递和记账清算功能相结合，这对提高人民币跨境支付效率具有重要作用。首先，它简化了支付流程，减少了中间步骤，加快了资金流动；其次，它还为人民币在国际支付市场的竞争力增强提供了技术保障。

CIPS这类后起之秀的系统建设得益于信息技术的大发展。现在，许多国家的跨境支付系统，包括那些国际知名的卡组织和大型的支付清算网络，在技术实施上，都采用了将业务信息的传递和记账清算相结合的方法。这一点也反映出CIPS系统的建设与全球技术发展的先进方向相契合。

CIPS系统的多元功能

CIPS在技术层面具有明显优势，同时在业务功能上也实现了新的突破。根据中国人民银行的批准及相关金融监管机构的认可，CIPS现在能够处理港币的跨境交易。这标志着CIPS从仅支持人民币跨境支付，升级为同时支持人民币和港币两种货币的跨境支付，实现了显著的创新发展。

该服务提供的港币跨境支付功能十分全面，囊括了港币客户汇款、金融机构间汇款以及金融市场业务券款对付资金结算等多种服务。这些服务基本上可以满足市场上大多数跨境支付的需求。这样一来，市场机构在开展业务时拥有了更多样化的选择，无论是个人进行跨境汇款，还是金融机构进行业务操作，都变得更加方便快捷。

CIPS系统的深远意义

CIPS系统对港币跨境支付的支持意义重大。首先，它展示了主权货币跨境支付清算系统在多币种跨境清算方面的应用。若未来能拓展更多币种，无疑将更有助于市场机构运营，推动国际贸易与金融交流的进步。

CIPS报文标准遵循了最新的ISO20022规范，这表明我们在技术标准的更新上处于全球领先地位。此外，这一标准对于加强和提升香港作为国际金融中心的地位具有显著影响。CIPS系统直接连接参与行，省去了中间环节，从而大幅提升了支付效率。同时，接入CIPS系统的成本和业务费用也远低于传统的港币清算系统。CIPS的直参行和间参行不仅覆盖了香港和内地，还因其支付效率与效益的增强，吸引了众多境外机构。这些机构开始用港币在香港进行投资、交易和支付。读者们，你们觉得CIPS系统未来还可能在哪些领域实现新的进展？别忘了点赞并分享这篇文章。